Dalam perjalanan bisnis, beberapa manajer menggunakan pernyataan rekonsiliasi untuk mengklarifikasi dan mengkonfirmasi penyelesaian dengan rekanan. Sebagai aturan, dokumen tersebut paling baik disiapkan sebelum mengirimkan laporan, karena memungkinkan Anda untuk menemukan ketidakakuratan dalam jumlah dan PPN.
Itu perlu
- - dokumentasi;
- - Kalkulator;
- - bentuk laporan rekonsiliasi.
instruksi
Langkah 1
Sebelum membuat tindakan rekonsiliasi, periksa kebenaran eksekusi, isi dokumen utama dan pajak (faktur, faktur, kuitansi).
Langkah 2
Setelah itu, tinjau kebenaran refleksi transaksi dalam akuntansi. Ingat bahwa jika Anda melakukan kesalahan dalam posting, transaksi tersebut tidak dapat dimasukkan dalam laporan rekonsiliasi (jika Anda menggunakan program).
Langkah 3
Jika Anda membuat tindakan rekonsiliasi secara manual, ambil semua dokumen. Tambahkan mereka dalam urutan kronologis, dari pertama hingga terakhir.
Langkah 4
Anda dapat mendesain formulir sendiri, karena formulir terpadu tidak disetujui. Dokumen ini harus berisi informasi seperti tanggal persiapan; interval waktu yang perhitungannya direkonsiliasi; rincian para pihak; nomor seri dokumen; tanggal dokumen; jumlah debit dan kredit. Pada akhir tindakan rekonsiliasi, kedua belah pihak dalam kontrak harus menandatangani.
Langkah 5
Jika perhitungan telah dilakukan sebelumnya, letakkan saldo di awal periode. Anda bisa mendapatkan informasi ini dari rekonsiliasi sebelumnya atau dari kartu akun, yang mencerminkan transaksi dengan rekanan ini (akun 62, 76 dan lainnya).
Langkah 6
Kemudian mulai mengisi tindakan. Jika Anda membeli sesuatu dari rekanan, tunjukkan jumlah dalam kredit, jika Anda membayar barang - dalam debit. Ringkaslah di bawah ini, yaitu jumlahkan jumlah debit, kredit dan cari tahu selisihnya, yang akan menjadi hutang satu atau pihak lain.
Langkah 7
Untuk rekonsiliasi, Anda akan memerlukan tindakan dari rekanan, yang dengannya Anda akan menerima informasi tentang data yang tercermin dalam akuntansinya. Jika Anda menemukan ketidaksepakatan, periksa dokumen dan identifikasi data yang tidak akurat. Setelah disetujui, tanda tangani salinan rekanan dan berikan salinan Anda kepadanya untuk ditandatangani. Pada akhirnya, letakkan segel biru organisasi.
